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 企业培训
有效的风险管理与舞弊调查
课程背景

舞弊,是企业不容忽视的管理风险,从政策到环境,从财务到运营,从管理到决策无不暗藏舞弊。调查显示,超过一半的企业认为,在过去一年中的舞弊发生率,包括引发的损失,与一年前相比都有增加,而且企业规模越大,发生舞弊的可能性越大。

■ 采购往往是舞弊发生的重灾区,如何发现隐蔽的“吃里爬外”行为。

■ 收入大幅增长却不见经营性现金流入,销售政策不断加码却不见效果,销售业务的舞弊行为如何审查。

■ 员工单独舞弊还好防,串通舞弊往往让人无从下手,有方法揪出公司的害虫吗?

■ 审计人员总是匆忙“救火’,如何才能高效”防火“,有效的反舞弊机制如何搭建

上海财经大学EDP中心全面剖析企业在经营管理中常见的舞弊情景以及******变化,将课程内容与审计实务操作紧密结合。让学员掌握高效的舞弊风险识别方法,应用新的舞弊调查技术,从而持续完善舞弊风险管理体系,提升企业管理水平,提高内审工作价值。

课程收益

【透视舞弊真相】学会灵活运用先进的审查技术,快速洞悉舞弊线索,捕捉舞弊迹象

【提高调查效率】掌握高超的舞弊调查实战“技术”和“艺术”,提高舞弊调查的效率

【修炼审计内功】结合实务审计案例,学会小题大做、顺藤摸瓜找到问题的关键

【防范舞弊根源】学会完善企业反舞弊机制和风险管理体系,从根源上防范舞弊的发生

培训对象

内审总监、财务总监、企业其他高级管理人员

企业合规部门、监察部门、内审内控部、法务部门经理及主管人员

◆ 会计师事务所审计项目经理

 

培训大纲

一、知己——内审人员在反舞弊中的价值

● 愈演愈烈的企业舞弊,内审人员面临的新挑战

● 舞弊风险管理框架与内部审计的角色定位

二、知彼——舞弊风险识别与评估指导

● 风险识别:常见舞弊类型识别

● 风险评估:舞弊风险排序和舞弊风险地图

● 风险发现:揭露和发现舞弊行为的黄金法则

● 调查实施:确定调查方案、范围与程序

舞弊调查实务指导与“******模式”

● 舞弊调查利器的灵活应用

● 重点突破:面谈和调查性询问

● 通力合作,探寻舞弊调查的******模式

四、直击商业贿赂——采购舞弊审计实例

● 采购业务中常见的舞弊手法

● 采购舞弊审计的手段和审计要点

五、聚焦隐形交易——销售舞弊审计实例

● 销售业务中常见的舞弊手法

● 销售舞弊审计的手段和审计要点

六、关注弄虚作假——财务舞弊审计实例

● 财务领域可能存在的舞弊手法

● 财务相关舞弊审计的手段和审计要点

七、反舞弊机制的建立与实施

● 构建从事前预防、事中监测与事后处理的风控体系

● 完善反舞弊机制的有效措施

八、舞弊风险管理的综合能力提升

● 针对舞弊风险管理的变革建议

● 舞弊风险管理的综合能力提升

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