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 企业培训
内部控制与企业风险管理
课程背景

       从04年SOX法案诞生到如今内控建设如火如荼,10余年的时间让中国企业经历了内控从无到有,从困惑到相对成熟,一定程度上帮助企业提高了风险管理能力。然而,无数企业轰轰烈烈的开展内部控制体系建设工作后,留下仅仅是一叠叠内控手册,并没有将内控融入日常运营中去,内控工作困难重重。

公司已经有了规章制度,建内控还有必要吗?内控的核心价值在哪里?

花大力气建设内部控制手册被大家遗忘在企业的角落,内控工作如何做到实处?

风险管理的知识基本都知道了,但有效的风险管理体系该如何搭建?

控制听起来就像是个枷锁,大家都不愿意用,如何帮助业务部门接受内控?

内控好像什么都管,但结果什么都没管住,风险管理如何才能贯穿于业务始终?

内控一定是增加业务流程的负担吗?流程简化和管理效率提升怎么做?

课程收益

【国际国内视野】深刻领悟内控精髓,掌握国内外内控相关法律要求和价值取向

【项目实务指导】收获风险管理体系建设的方法论,掌握内控建设的措施

【流程优化完善】学会排查企业面临的风险,针对风险设计出高效的控制流程

【内控价值提升】掌握落实内控的方法,提高业务运行效率,达到降本增效目标

培训对象

包括董事长、总经理、副总经理等

风险管理部、内控部、内审部、财务部工作人员

业务部门负责人、业务骨干人员

 

培训大纲

框架篇:把握内控密码,开启风险管理之门

一、内控概述与风险管理实务框架

内控的前世今生及风险管理思维

内部控制逐步走向全面风险管理

COSO“IC-IF框架”与“ERM框架”的全面解读

2013年COSO新框架重大变化与启发

萨班斯法案的重大影响及适当借鉴

案例分析:内控失效给企业带来巨大灾难的案例

 

二、以风险为导向的内控实施的支撑平台

我国内控存在的常见问题解析

        - 公司治理结构不完善导致内控先天缺陷

        缺乏事前风险评估、管理程序

        流程、工作标准、权限设置模糊

全面风险管理文化的打造

把握内部控制的实质——风险管理

内部控制执行的实战技能

构建企业风险管理的三道防线

内部控制规范应用指引在实务工作中的具体应用

案例分析:在重点业务中,关键风险点和具体控制措施案例

实施篇:运筹帷幄,融入业务才能管理风险

三、高效推进,内控项目实施指南

内控体系建立总体路线图

        内控建立三部曲

        内控项目管理的重点和方法论

内控项目组织机构与职责分工

互动讨论:企业需要建立专门的“风险控制部门”吗?

自上而下,内控工作的高效推进

自下而上,全员风险导向的内控建设

突破内控体系建设过程中的障碍

        体系建设中的人的因素

        跨部门沟通、协调机制的建立

        集团性公司内控建设的战略协同

 

四、业务融合,基于风险整合的流程标准化

目标管理:从战略出发,确定业务风险管理目标

风险评估:风险识别工具应用

        企业风险数据库的建立

        风险地图及风险控制模型

案例分析:风险管理目标和风险评估的实战案例

内控测试:建立过程中的测试方法

        流程设计有效性评估

        业务运行有效性评估

        内控缺陷的记录和认定

基于风险整合的内控手册的编制与执行

        流程设计,站在全局角度整合资源

        与业务部门沟通设计流程整改方案

        控制流程试运行和跟踪缺陷整改

        防止制度文本与实际操作脱节

智能控制:风险预警机制及风险解决方案

实战演练:从内控测试到流程优化完善的案例

优化篇:善于做加法,更要精于做减法

五、内控自我评价及管理提升

内控自我评价方案的制定

内控手册执行情况测试

缺陷认定及自我评价

内部审计部门需要发挥的关键作用

什么样的内审工作是可以被外审认可的

内部控制自我评价报告的编制

案例分析:上市公司是如何做好内控自我评价工作的

 

六、基于价值整合的流程优化和效率提升

风险管理工作的新趋势

跨部门业务流程的优化与整合

消除管理低下和不增值的环节

推动流程简化,提高运营价值和效率

互动答疑:具体工作中的难点、疑点互动解答


 

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